2018年是财税体制改革的关键之年，也是“十三五”规划的关键之年,全年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督和指导下，坚定发展信心不动摇，踏实工作、开拓奋进，全力确保完成全年目标任务，为实现“十三五”长期目标，为推动财政改革与发展，促进全县经济和社会事业健康发展。

一、1月财政收支预算执行情况

（一）收入完成情况。全县公共财政总收入完成3878万元，完成年初预算8.27%，比上年同期减收2545万元，下降39.62%。其中：地方公共财政收入完成2478万元，完成年初预算7.32%，比上年同期增收152万元，增长6.53%。

1、地方公共财政分收入结构完成情况。税收收入完成1418万元，完成年初预算6.47%，比上年同期减收562万元，下降28.38%；占地方公共财政收入比重57.22%；非税收入完成1060万元，完成年初预算8.87%，比上年同期增收714万元，增长206.36%，占地方公共财政收入比重42.78%。

2、地方公共财政收入税收分征收部门完成情况。国税部门完成859万元，比上年同期增收10万元，增长1.18%；地税部门完成627万元，比上年同期减收575万元，下降47.84%。由于营改增全面扩围的影响，国地税的征收范围也发生了变化，导致地方税收构成中，国地税占据的比例发生了重大的调整，而且随着增值税划分比例的调整，国地税的同比情况将出现反向变动。财政部门完成992万元，比上年同期增收717万元，增长260.73%。

3、全县基金收入5852万元，完成年初预算23.22%，比上年同期增收5764万元，增长6550%。

（二）支出完成情况。全县公共财政总支出2640万元，比上年同期减支10115万元，下降79.3%。基金支出2245万元，比上年同期减支5030万元，下降69.14%。

二、预算执行的主要特点

1、财政收入稍落后序时进度，收入形势严峻。

地方级公共财政收入完成年初任务8.27%，比序时进度慢0.06个百分点。地方公共财政收入增长6.53%，增幅居全市第六位，但财政收入形式仍然严峻。

2、收入结构堪忧，税收比重偏低。

全县税收收入下降28.38%，税性占比为57.22%，比全市税性比87.47 %低30.25个百分点，税性比居全市倒数第一。

3、1月收入增减主要因素。

收入增长因素：非税收入中增加森林植被恢复费省级分成收入353万元；增加水资源费收入200万元；增加捐赠收入101万元。

收入减少因素：税收收入中增值税同比减收473万元，主要是建宁县城投公司增值税减收277万元；土地增值税同比减收133万元，主要是建宁县城投公司土地增值税减收105万元。

4、一般公共预算支出大幅下降。

全县公共财政总支出2640万元，比上年同期减支10115万元，下降79.3%。八项重点支出同比下降80.7%。支出减少的主要因素是财政支付系统升级改革，17年我县是以财政下达部门单位的额度数作为财政的支出，18年开始，我县以部门单位的实际支出作为财政支出数，单位实际支付较慢，导致1月支出大幅减少。

建宁县财政局

2018年2月5日