建宁县2018年2月份预算执行情况

一、1-2月财政收支预算执行情况

（一）收入完成情况。全县公共财政总收入完成6342万元，完成年初预算13.53%，比上年同期减收699万元，下降9.93%。其中：地方公共财政收入完成4147万元，完成年初预算12.24%，比上年同期减收540万元，下降11.52%。

1、地方公共财政分收入结构完成情况。税收收入完成2325万元，完成年初预算10.61%，比上年同期减收406万元，下降14.87%；占地方公共财政收入比重56.06%；非税收入完成1822万元，完成年初预算15.24%，比上年同期减收134万元，下降6.85%，占地方公共财政收入比重43.94%。

2、地方公共财政收入税收分征收部门完成情况。国税部门完成1476万元，比上年同期增收214万元，增长16.96%；地税部门完成964万元，比上年同期减收604万元，下降38.52%。由于营改增全面扩围的影响，国地税的征收范围也发生了变化，导致地方税收构成中，国地税占据的比例发生了重大的调整，而且随着增值税划分比例的调整，国地税的同比情况将出现反向变动。财政部门完成1707万元，比上年同期减收150万元，下降8.08%。

3、全县基金收入6955万元，完成年初预算27.6%，比上年同期增收1103万元，增长18.85%。

（二）支出完成情况。全县公共财政总支出25586万元，比上年同期减支1109万元，下降4.15%。基金支出7555万元，上年同期增支3234万元，增长74.84%。

二、预算执行的主要特点

1、财政收入落后序时进度，收入形势严峻。

地方级公共财政收入完成年初任务12.24%，比序时进度慢4.43个百分点。地方公共财政收入下降11.52%，增幅居全市倒数第二位，财政收入形式十分严峻。

2、收入结构堪忧，税收比重偏低。

全县税收收入下降14.87%，税性占比为56.06%，比全市税性比84.89 %低28.83个百分点，税性比居全市倒数第一。

3、1-2月收入增减主要因素。

收入增长因素：非税收入中增加森林植被恢复费省级分成收入353万元；增加捐赠收入427万元（其中民政局捐赠收入326万，慈善总会捐赠收入101万元）；增加水资源费收入211万元。

收入减少因素：税收收入中增值税同比减收300万元，主要是建宁县城投公司增值税减收277万元；土地增值税同比减收218万元，主要是建宁县城投公司土地增值税减收105万元；非税收入中人防办行政事业性收费同比减收202万元、教育行政事业性收费同比减收367万元；2017年1-2月将财政专户利息缴入国库860万元，2018年国有资源(资产)有偿使用收入同比下降550万元。

4、一般公共预算支出小幅下降。

全县一般公共预算支出完成25586万元，比上年同期减支1109万元，下降4.15%。八项重点支出同比增长11.36%，增幅居全市第七位。支出减少的主要因素是财政支付系统升级改革，17年我县是以财政下达部门单位的额度数作为财政的支出，18年开始，我县以部门单位的实际支出作为财政支出数，单位上报计划较慢，导致1-2月支出大幅减少。

建宁县财政局

2018年3月5日