县十七届人大三次

会议文件(十八)

关于建宁县2018年预算执行情况及

2019年预算草案的报告

——在建宁县第十七届人民代表大会第三次会议上

建宁县财政局局长  郑  文

各位代表：

根据会议安排,现将2018年预算执行情况及2019年预算草案予以印发，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2018年预算执行情况

2018年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，我县各级、各部门按照县十七届人大二次会议决议和《政府工作报告》的有关要求，以党的十九大会议精神为统揽，以保运转、保稳定、保重点、促发展为目标，坚持依法理财，全力保障财政收入，科学合理调度资金，不断优化支出结构，财政运行总体平稳，为全县经济社会跨越和谐发展提供了坚实的财力保障。

一、全县财政预算执行情况

（一）全县公共财政预算执行及平衡情况

2018年全县公共财政总收入预计完成45648万元，其中上划中央增值税和所得税收入预计完成12881万元，完成调整预算的96.81%，比上年增长17.12%。

全县地方级公共财政收入预计完成32767万元，完成调整预算的100%，比上年增收954万元，增长3%，加上上级各项补助收入预计99692万元、地方政府债券收入15431万元、一般置换债券收入1975万元、上年结余14696万元、调入预算稳定调节金10300万元、政府性基金结余调入11000万元，其他调入150万元，收入总计186011万元。地方公共财政支出预计163901万元，债券还本支出3185万元，上解支出2591万元，支出总计169677万元。再加上安排预算稳定调节基金2718万元，收支相抵，年终滚存结余13616万元，其中：结转下年支出13616万元，实现当年收支平衡。

（二）全县政府性基金预算执行及平衡情况

全县纳入预算管理的政府性基金收入预计完成33806万元，完成调整预算的103%，比上年增收10727万元，增长46.48%，加上上级补助收入预计3199万元、专项债券转贷收入41600万元、上年结余4094万元，收入总计82699万元。全县政府性基金支出预计62511万元，政府性基金结余调入一般预算11000万元，支出总计73511万元。收支相抵，年终滚存结余9188万元，实现当年收支平衡。

（三）全县国有资本经营预算执行及平衡情况

全县国有资本经营预算收入完成41万元，完成预算的100%。全县国有资本经营预算支出完成41万元，实现当年收支平衡。

（四）全县社会保险基金预算执行及平衡情况

全县社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入完成5576万元，完成预算的123.06%。加上上年结余收入10445万元，收入总计16021万元。全县社会保险基金支出完成3598万元。收支相抵，社会保险基金当年结余1978万元，滚存结余12423万元。

（五）全县地方政府性债务情况

截至2018年底，我县地方性政府债务余额183939万元（其中一般债务134601万元、专项债务49338万元），比2017年末增加55820万元。本年新增债务59006万元，其中新增地方政府债券57031万元，置换债券1975万元；本年归还债务3186万元，其中置换债券归还1975万元，财政资金归还1211万元。

上述预算执行数据均为预计数（下同）, 在年终上下级结算和预算执行中还会有少量变动，待2018年全省财政年度决算结束后，再按有关程序和规定，报请县人大常委会批准。

二、财政主要工作情况

（一）攻坚克难，集聚要素抓收入

一方面是强化征管服务。紧紧围绕财源建设抓税源，围绕税源抓增收，建立财源建设和税源管控的长效机制，明确工作目标、工作重点、工作责任和工作措施，突出重点行业、重点税源企业挖潜增收、强管严控增收，规范税收征管和非税收入缴交，做到应收尽收。另一方面是加强部门联动。建立健全“政府主导、财税牵头、部门配合、信息共享”的协税护税工作机制，切实加强税收征管，规范发票管理，促进以票控税，堵塞税收漏洞，培植壮大财源，促进税收与经济协调增长。截至2018年12月底，预计税收收入19960万元，比上年同期增收1806万元，增长9.95%，完成调整预算93.75%；非税收入11957万元，比上年同期减收1702万元，下降12.46%，完成调整预算102.14%，税性比重60.9%。

（二）强化统筹，凝心聚力保重点

一是支持重点项目。筹集资金9600万元，用于建宁县总医院整体搬迁工程建设；筹集资金2000万元，用于莆炎高速公路建宁段及互通连接线项目建设；筹集资金5138万元，用于农村道路“单改双”建设；筹集资金1000万元，用于第二实验幼儿园项目建设；筹集资金1000万元，用于闽江源幼儿园项目建设；筹集资金8800万元，用于城市基础设施建设；筹集资金2430万元用于纵八线福新至长吉道路建设。积极争取土储专项债券3亿元用于土地收储项目。二是积极争取资金。继续打好老区牌、苏区牌，抓住当前各级打好脱贫攻坚战，支持生态环保建设等政策机遇，找准路径和方式，策划生成一批对接项目，为我县发展争取更多的外部支持。全年累计争取上级各类转移支付资金补助102891万元，同比增加3709万元，争取地方政府债券资金58906万元，其中：新增债券资金56931万元、置换债券资金1975万元，为县域经济发展提供更加有力的支撑。三是服务业转型升级。投入1250万元，支持加快开发区基础设施建设，不断完善功能配套，增强综合承载力，推进开发区高质量发展。投入8283万元，推动明一乳制品加工项目达产，加快液态奶生产、生态观光牧场建设，着力打造乳液上下游产业链百亿集群。累计投入2814万元，用于全力打造全域旅游赏花地、西门莲塘、水尾红色小镇等建设，持续加快国家全域旅游示范区创建，推进旅游服务业高质量发展。

（三）优化结构，竭尽全力保民生

一是支持打好脱贫攻坚战。2018年农业扶贫资金（含中央、省、市、县）投入4897万元，其中：造福工程扶贫搬迁443万元；产业扶贫资金776万元；扶贫改革实验区补助295万元；扶贫小额信贷贴息53万元；省、市级捆绑资金260万元；就业培训16.2万元；固定资产投资208万元、山海协作18万元。二是支持乡村振兴战略实施。通过调整完善县乡财政体制，增加乡镇财力，加大乡村投入力度，县级安排财政农林水资金20797.85万元，重点推进乡村农田水利、现代农业产业、城乡绿化等项目有效实施，推动农业农村现代化步伐加快。三是做好强农惠农政策落实。积极做好我县农业支持保护补贴发放工作，2018年全县发放农业支持保护补贴资金1876.34万元，农机具购置补贴发放350万元。统筹农业综合开发专项资金2476万元，推进高标准农田项目建设。四是全力保障教育经费投入。拨付资金2985万元用于保障教育民生惠民政策落实，投入教育民生工程项目资金3367万元。五是大力推进城乡建设。拨付资金8664万元用于城区道路改造及绿化、东山公园建设、城区夜景景观提升、城区小区改造等市政基础设施建设。积极争取资金1604万元用于2018年我县一事一议试点工作、省级扶持村级经济发展项目和乡村振兴示范村试点项目。新增乡村振兴示范村试点项目1个，省级资金达300万元。六是加大生态环境投入。筹措资金2407万元支持农村厕所革命、农村垃圾治理行动、农村污水治理行动、农房整治行动、村容村貌提升行动、美丽乡村建设等项目。七是大力支持公共文化服务体系构建。拨付科技创新资金1234万元；拨付文化惠农宣传资金911万元，保障各类文艺经费及“福源建宁，花海跑、花海骑行”等文旅活动经费。八是推进完善社会保障体系。统筹安排机关事业单位养老保险1380万元，统筹资金3692万元用于新型城乡居民养老保险、1800万元用于城乡低保，大力支持社会保障体系建设；统筹资金1600万元用于新型城乡居民保险，统筹资金593万元投入基本公共卫生，大力支持医疗卫生服务事业发展。九是积极筹措社会稳定资金。累计拨付中央专项转移支付资金和县级安排专项资金160万元，扎实推进扫黑除恶专项斗争行动。

（四）创新改革，坚持不懈抓监管

一是严格风险防控。严格控制政府债务增量，清理债务部门存量资金，逐步降低债务风险。对我县行政事业单位及其下属机构、国有企业共计186家单位进行全口径债务清查统计。2018年政府隐性债务累计化解11450万元。二是推进财政改革。积极实施全口径预算编制，建立“四本预算”之间有机衔接和长效管理机制，健全完善预算体系。深化国库集中支付改革，启动乡镇国库集中支付运行机制。规范非税收入收缴，强化“收支两条线”管理。加强国有资产管理，全面完成全县国有资产清查和审计工作。三是加强财政管理。推进财政预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，2018年全县共有69个单位进行绩效评价，其中绩效自评项目137个、涉及财政资金31393万元，绩效申报项目125个、涉及财政资金22656万元。坚持厉行节约，严格控制“三公”经费等行政经费和一般性支出。深入推进部门预决算和“三公”经费公开工作，提高预算执行透明度。强化财政投资评审，核减金额4841万元，核减率7.4%。加强政府采购管理，节约财政资金224万元，节约率5.1%。四是盘活存量资金。加大财政资金整合统筹力度，清理各领域“沉睡”的财政资金，将超过两年以上的支农和基建投资专项结存资金2275万元收回县财政统筹安排使用。五是强化财政监督管理。对全县各乡镇扶贫主体责任落实、扶贫领域作风建设、扶贫资金使用和动态管理等情况开展专项检查。同时，抽调业务骨干，在全县范围内开展治理违反财经法规财务管理规定、防范化解廉政风险工作，有效督促各部门各单位强化财经纪律意识，健全完善相关规章制度，加大内控约束，规范权力运行，严格依纪依规办事。

各位代表，2018年财政工作取得了新的成效，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协有效监督、参政议政的结果，也是各乡镇、部门、社会各界关心、理解和支持的结果。目前，我县财政运行中依然存在不少突出的问题：一是收入序时进度慢，收入形势严峻；二是收入结构堪忧，税收比重偏低；三是一般公共预算支出小幅下降。这些都有待通过改革和发展逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予理解、指导和支持。

2019年预算草案及主要工作措施

2019年是财税体制改革的关键之年，我们坚持着力于“生财、聚财、用财、理财”，我县财政预算安排将认真贯彻中央和省、市经济财政工作要求，围绕县委的总体工作部署和本次会议《政府工作报告》提出的各项任务，把握政策利好，抢抓发展机遇，坚持量入为出、统筹兼顾、保障重点的原则，调整和优化支出结构，着力保障和改善民生；注重厉行节约，提高资金使用效率；注重投资拉动经济增长，努力促进社会事业发展。按照上述指导思想和原则，2019年全县财政预算编列如下：

一、全县预算草案

（一）公共财政预算收支安排

全县地方级公共财政收入安排33750万元，比2018年预计完成数增收983万元，增长3%。加上级各项补助收入54180万元、调入预算稳定调节基金9473万元、其他调入14824万元，全县当年收入合计112227万元。按照财政支出与财力相适应及收支平衡的原则，相应安排支出112227万元，其中2019年县本级支出104027万元、上解支出2500万元、补助乡镇支出5700万元。

（二）政府性基金收支安排情况

全县纳入预算管理的政府性基金收入安排26460万元，比2018年预算数增收1260万元，增长5%，加上上级提前下达专项收入74万元，收入合计26534万元，相应安排基金支出26534万元。

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2019年全县国有资本经营预算收入安排45万元，比上年增收4万元，增长9.75%。相应安排国有资本经营预算支出45万元。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

2019年社保基金预算包括机关事业养老保险和城乡居民养老保险的收支安排。(按照社会保险基金的统筹级次，企业职工养老保险实行省级统筹，预算由省财政厅负责编制；医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金实行市级统筹，基金预算由市财政局负责编制)。

2019年，全县城乡居民养老保险收入计划安排5499万元，支出安排3801万元；机关事业单位基本养老保险基金收入安排9950万元，支出安排10376万元。

按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，今年县本级财政优先保障以下重点支出：一是保运转。安排资金44989万元，用于保障人员经费和单位正常运转。二是保民生。统筹安排资金19647万元，用于落实各项民生和社会事业发展政策。其中：安排5571万元用于机关事业单位参保人员、离退休干部等社会保障支出；安排926万元用于教育专项支出；安排3037万元用于城乡居民医疗、养老保险，支持医疗卫生、计生体制改革；安排1400万元用于城市建设管理；安排1100万元用于城区污水、垃圾处理；安排1400万元扶贫专项资金，继续支持打好扶贫攻坚战；安排300万元用于乡村振兴；安排520万元用于城市公共交通运营补贴。三是促增长。统筹安排资金5700万元，支持产业发展、培育财源。其中：安排科技创新专项资金200万元，中小企业发展专项资金3000万元，服务业发展专项资金1000万元，旅游专项资金500万元，项目前期费用300万元，外贸出口奖励金200万元，优先支持财源建设项目；安排人才工作专项经费500万元，支持聚集人才。

二、财政工作重点

（一）加强收入组织，努力培植财源

充分发挥财政职能，支持营造良好的经济发展环境，促进县域经济结构优化调整。一是加强部门联动。完善健全“政府主导、财税牵头、部门配合、信息共享”的协税护税工作机制，提高税收管理水平，加强与税务部门的配合，对每月税收收入进行调度，及时掌握税源动态，同时做好财政非税收入的征收，保持平衡入库。二是强化序时监控。密切关注经济结构、税性结构、重点企业的变化，分析判断收入走势，特别是在关键时间节点，及时关注收入入库情况，确保收入任务的实现。三是积极培植财源。充分利用产业优惠政策，抓好主导产业扶持和总部经济引进，培植新增财源；严格落实“收支两条线”规定，推进非税收入数据大平台建设；继续打好老区牌、苏区牌，抓住当前各级打好脱贫攻坚战，支持生态环保建设等政策机遇，找准路径和方式，策划生成一批对接项目，为我县发展争取更多的外部支持。

（二）抓好着力重点，保障改善民生

科学编制2019年预算，集中财力办大事，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业项目，促进我县高质量发展和新兴产业发展。一是坚持优化支出结构。进一步优化财政支出结构，严格控制和压缩“三公”经费等一般性支出，从严从紧控制超额算支出；进一步改进预算执行管理，硬化预算执行约束，从严控制预算调整事项，全方位加强预算执行监控，促进经费规范合理使用，从根本上避免资金浪费、闲置等问题发生。二是加大补短板力度。继续把补短板作为深化供给侧结构性改革的重点任务，大力支持省市县确定的重大项目建设，加强经济社会发展的薄弱环节；加大重点领域投入，2019年支出重点继续向防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治三大攻坚战领域倾斜。三是继续加大惠民生投入。加大教育经费投入，始终坚持教育优先，维护教育公平；加强对社会保障资金的管理，建立多渠道资金筹措机制，注重加大对弱势群体的扶持力度，维护社会和谐稳定，切实增强人民群众获得感、幸福感和安全感。

（三）强化债务管理，防范化解风险

一是严格执行地方政府债务限额管理。首先是严格执行上级核定的地方政府债务限额，所有举借债务都控制在债务限额内，减少或避免非地方政府债券形式的债务。其次是将地方政府债务的举借、偿还分类纳入本级预算收支管理，继续完善政府性债务的偿还机制，按照“谁举借、谁偿还”的原则，分类落实偿债资金来源，确保按时偿还债务。二是严格落实地方政府债务风险防控机制。根据《建宁县人民政府关于政府性债务风险化解规划和应急处置预案的报告》要求，在严格控制债务增量的同时，继续通过追加县级偿债支出、债券置换、清理债务部门存量资金、减少支出、处置资产等方式，多渠道筹集资金消化存量债务，逐步降低债务风险。从2019年起，将公益性债务还本付息纳入预算管理，分年度偿还债务本金，计划在10年内将我县系统外债务化解完毕。三是定期监测债务变化情况。继续开展债务风险分析，建实台账，一月一报，动态掌握债务风险状况，坚决遏制隐性债务增量。

（四）狠抓脱贫攻坚，助推乡村振兴

一是积极探索资产收益扶贫。通过提高财政风险担保金的风险承担比例，进一步简化扶贫小额贷款审批程序，实施乡村扶贫担保工程，进一步完善政府主导、银行承贷，财政资金与政策性信贷资金合力扶贫的运作模式，解决基层金融机构担忧，推进扶贫小额信贷担保政策落到实处，切实解决贫困户“贷款难、贷款贵”的问题。二是实施美好乡村建设。积极配合部门争取更多财政资金投入到我县乡村基础设施建设和各项事业，深入支持农村厕所革命、农村垃圾治理行动、农村污水治理行动、农房整治行动、村容村貌提升行动等“一革命四行动”。同时，积极做好山水林田湖项目跟踪进展工作，加大和发改、水利等项目单位联系，掌握项目资金投入情况。三是加大资金监督力度。继续加强扶贫、乡村振兴战略资金的督查检查，配合做好扶贫领域腐败和作风问题专项治理工作，规范扶贫资金的使用管理。

（五）创新机制改革，提升理财水平

一是继续推进PPP项目建设。继续做好PPP项目管理与申报工作，逐步推进PPP项目的规范化，优化全县项目建设融资结构，助力实体经济发展。二是深化国库集中支付改革。合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性。三是创新国有资产管理。继续对全县各行政事业单位、县直国有企业的国有资产进行重新摸底、登记，确认，建立建全我县国有资产台账登记工作。

各位代表，2019年财政任务艰巨、使命光荣，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督和指导，全面落实本次大会的各项决议，不忘初心、牢记使命、振奋精神、扎实工作，为“再上新台阶、建设新建宁”作出应有的贡献。