关于建宁县2017年预算执行情况及

2018年预算草案的报告

——在建宁县第十七届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

根据会议安排,现将2017年预算执行情况及2018年预算草案予以印发，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2017年预算执行情况

2017年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，我县各级、各部门按照县十七届人大一次会议决议和《政府工作报告》的有关要求，深入学习贯彻党的十九大会议精神，坚持“依法理财、科学理财、廉洁理财”，全力以赴稳增长、促改革、惠民生，财政运行总体平稳。

一、全县财政预算执行情况

（一）全县公共财政预算执行及平衡情况

2017年全县公共财政总收入预计完成42243万元，其中上划中央增值税和所得税收入预计完成10443万元，完成预算的93.7%，比上年增长12.28%。

全县地方级公共财政收入预计完成31800万元，完成预算的103.97%，比上年增收1815万元，增长6.05%，加上上级各项补助收入预计95910万元、地方政府债券收入58000万元、一般置换债券收入5740万元、上年结余13375万元、调入预算稳定调节金2641万元、政府性基金结余转为一般预算结余579万元，收入总计208045万元。地方公共财政支出预计188552万元，债券还本支出6530万元，上解支出1000万元，支出总计196082万元。收支相抵，年终滚存结余11963万元，其中：结转下年支出11963万元，实现当年收支平衡。

（二）全县政府性基金预算执行及平衡情况

全县纳入预算管理的政府性基金收入预计完成23003万元，完成年初预算的200.78%，比上年增收9240万元，增长67.14%，加上上级补助收入预计4260万元、上年结余2363万元，收入总计29626万元。全县政府性基金支出预计26675万元，政府性基金结余转为一般预算结余579万元，结转下年支出3802万元，支出总计29626万元，实现当年收支平衡。

（三）全县国有资本经营预算执行及平衡情况

全县国有资本经营预算收入完成41万元，完成预算的100%。全县国有资本经营预算支出完成41万元，实现当年收支平衡。

（四）全县社会保险基金预算执行及平衡情况

全县社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入完成4443万元，完成预算的105.24%。加上上年结余收入9287万元，收入总计13730万元。全县社会保险基金支出完成2902万元。收支相抵，社会保险基金当年结余1541万元，滚存结余10828万元。

（五）全县地方政府性债务情况

截至2017年底，我县地方性政府债务余额128120万元（其中一般债务120382万元、专项债务7738万元），比2016年末增加54136万元。本年新增债务63740万元，其中新增地方政府债券58000万元，置换债券5740万元；本年归还债务9604万元，其中置换债券归还6530万元，清理归还拖欠工程款等逾期债务3074万元。

上述预算执行数据均为预计数（下同）, 在年终上下级结算和预算执行中还会有少量变动，待2017年全省财政年度决算结束后，再按有关程序和规定，报请县人大常委会批准。

二、财政主要工作情况

（一）多措并举增收入

1.强化收入征管。面对经济下行和营改增等政策性减税减费带来的减收压力，财税部门通力协作、主动作为，通过强化协税护税工作机制，加强调度分析，加大催收清欠力度等举措，实现营改增后地方收入的应收尽收，为完成收入序时任务提供有力保障。制定出台优惠鼓励政策，引导外地税收回流，支持县外企业、乡贤回归纳税，努力增加税收来源。

2.积极向上争取支持。持续打好老区牌、苏区牌，及时把握政策机遇，有效争取中央、省、市在财政体制和专项资金上的倾斜支持。全年累计争取上级专项转移支付资金补助99182万元，同比增加465万元，争取地方政府债券资金63740万元，其中：新增债券资金58000万元、置换债券资金5740万元，为县域经济发展提供更加有力的支撑。     

 3.创新融资模式。积极对接推进PPP项目，建宁县旅游基础设施建设PPP项目已运作到项目执行阶段，国省干线纵八线建宁福新至长吉公路PPP项目已完成招投标，建宁县农村生活污水处理PPP项目即将进行招标。

（二）统筹兼顾保重点

1.加大投入，支持重点项目。

筹集资金25000万元，用于建宁县总医院整体搬迁工程建设；筹集资金16650万元，用于莆炎高速公路建宁段及互通连接线项目建设；筹集资金2000万元，用于红色教育基地建设及红色文化遗迹保护项目建设；筹集资金3000万元，用于农村道路“单改双”建设；筹集资金3850万元，用于江温至金饶山及溪口至枫源绿道建设；筹集资金2000万元，用于动车南站扩容；筹集资金3000万元，用于建宁县国家全域旅游示范区基础设施建设，拨付资金500万元用于旅游宣传促销活动。

2.筹措资金，加快城乡建设。

财政部门贯彻落实我县的“清新花乡，福源建宁”的发展理念，统筹财政资金保障生态城镇和美丽乡村的协调推进。一是市政基础设施建设。累计投入资金13545万元，重点用于包括东山公园建设项目（二期）、荷花东路道路工程、荷塘北路建设项目、城区路灯及夜景提升工程、进城三个入口提升改造工程、O2O步行街改造二期工程、建宁县城区道路“白改黑”工程等城市基础设施建设项目。二是美丽乡村建设。2017年通过美丽乡村省级“以奖代补”资金和村级公益事业“一事一议”财政奖补资金在全县9个乡镇实施包括美丽乡村、道路硬化、和古村落保护等50 个项目，兑现财政奖补资金1550万元，受益人口7.25万人。积极做好省级扶持村级经济发展项目，至今省厅已经把我县17个村列入扶持对象，计划投资额850万元。

3.用好资金，加强生态保护。组织分配中央、省重点流域水环境综合治理资金7065万元。累计投入18856万元，支持城镇污水处理设施维护与建设，推进畜禽养殖污染治理工作，支持禁材改燃工作，加大农村环境连片整治，深入实施水土流失综合治理。

（三）补齐短板惠民生

1.保障教育优先。2017年全县教育支出预计23800万元，其中：投入资金1709万元用于“两免一补”，惠及学生12013人；投入经费4821万元支持教育事业项目建设，不断改善教学环境；争取债券资金1500万元用于福源小学建设。

2.保障精准扶贫。全面落实“十三五”打赢扶贫攻坚战任务。安排专项扶贫资金1400万元用于贫困村临时救助及村财增收等专项扶贫项目；争取造福工程资金474万元，用于集中安置区基础设施建设及造福工程搬迁；争取扶贫改革实验区专项资金 180 万元用于乡村光伏产业投资扶持；争取中央专项彩票公益金2000万用于革命老区贫困村基础设施建设；拨付扶贫对象贷款利息贴息134万元；拨付中央财政扶贫资金500万元，用于建档立卡贫困户产业扶贫。

3.健全社保医疗。及时调整社保对象待遇标准，逐年加大本级预算对社会保障的投入，切实保障人民群众的民生问题。安排企业职工基本养老保险6070万元，不断解决老有所养的问题；落实城市低保资金159万元，农村低保资金769万元，保障城市困难居民和农村贫困人口的基本生活；筹集资金1500万元，全面实施农村新型合作医疗补助，全县12万农民参合，参保率达到99.9%；筹集城乡医疗救助资金83万元，保障城乡困难群众大病救助。

4.推进惠民工程。发放农业支持保护补贴及种粮大户补贴资金1730万元；发放中央农机具购置补贴资金334万元；投入212万元用于各类农业政策性保险；发放104户首次购房财政补贴139万元；实施文化惠农工程建设，拨付农村电影放映补贴17万元，免费放映电影1104场；拨付资金318万元，为“福源建宁，花海跑、花海骑行”及2017年全省青少年篮球、排球锦标赛、羽毛球暨中学生联赛等重大赛事提供资金支持。

5.维护社会稳定。累计拨付中央专项转移支付资金和县级安排资金5683万元。其中：拨付反恐装备60万元，金砖安保经费180万元，公共安全视频“雪亮工程”320万元，确保今年金砖安保及十九大胜利召开，维护社会和谐稳定。

（四）深化改革提绩效

1.推进财政改革。积极实施全口径预算编制，建立“四本预算”之间有机衔接和长效管理机制，健全完善预算体系。开展部门结余结转和暂存、暂付款清理工作，盘活财政存量资金。深化国库集中支付改革，启动乡镇国库集中支付运行机制。规范非税收入收缴，强化“收支两条线”管理。加强国有资产管理，全面完成全县国有资产清查和审计工作。

2.加强财政管理。推进财政预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，2017年对全县36个单位，101个项目进行绩效评价，涉及专项资金30789万元。坚持厉行节约，严格控制“三公”经费等行政经费和一般性支出。深入推进部门预决算和“三公”经费公开工作，提高预算执行透明度。强化财政投资评审，核减金额2911万元，核减率6.21%。加强政府采购管理，节约财政资金211万元，节约率6.02 %。健全政府性债务管理制度，制定出台《建宁县政府性债务风险应急处置预案》，偿还债务3074万元，置换债务6530万元，提升对债务风险管控能力。

3.强化扶贫监管。我县作为省财政厅、省纪委选定扶贫资金在线监管试点县之一，按照省厅安排部署，积极配合系统调试，顺利完成试点任务，该系统将于2018年1月1日起全省推广上线，届时我县21项扶贫资金全部纳入扶贫资金在线监管系统运行，对扶贫资金的使用进行全程监管。

4.加大监督检查。深入开展财政政策、惠民政策落实情况专项检查，加强预算收支、专项资金等财政内部监督，健全“小金库”治理长效机制，加强会计信息质量检查，确保财政政策有效落实和财政资金安全规范运行。积极落实县人民代表大会及常务委员会的各项决议，办复人大代表、政协委员意见建议、提案7件，积极进行审计整改，认真办理群众来信来访。

各位代表，2017年财政工作取得了新的成效，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协有效监督、参政议政的结果，也是各乡镇、部门、社会各界关心、理解和支持的结果。目前，我县财政运行中依然存在不少突出的问题：一是财政收入保持持续增长的难度进一步加大，收入质量有待提高；二是税制改革带来可用财力减少与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出，财政支持发展压力较大；三是财政支出绩效有待提升，财政改革需进一步深化。这些都有待通过改革和发展逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予理解、指导和支持。

2018年预算草案及主要工作措施

2018年是财税体制改革的关键之年，我们坚持着力于“生财、聚财、用财、理财”，我县财政预算安排将认真贯彻中央和省、市经济财政工作要求，围绕县委的总体工作部署和本次会议《政府工作报告》提出的各项任务，把握政策利好，抢抓发展机遇，坚持量入为出、统筹兼顾、保障重点的原则，调整和优化支出结构，着力保障和改善民生；注重厉行节约，提高资金使用效率；注重投资拉动经济增长，努力促进社会事业发展。按照上述指导思想和原则，2018年全县财政预算编列如下：

一、全县预算草案

（一）公共财政预算收支安排。

全县地方级公共财政收入安排33867万元，比上年增收  2067万元，增长6.5%。加上级各项补助收入46248万元、上年结余11963万元、调入预算稳定调节基金5752万元、减上解支出1000万元，全县当年财力为96830万元。按照财政支出与财力相适应及收支平衡的原则，相应安排支出96830万元。

（二）政府性基金收支安排情况。

全县纳入预算管理的政府性基金收入安排25200万元，比上年增收2197万元，增长9.55%。相应安排基金支出25200万元。

（三）国有资本经营预算收支安排情况。

受经济下行压力影响，各国有企业的利润下降，2018年全县国有资本经营预算收入安排41万元，与上年持平。相应安排国有资本经营预算支出41万元。

（四）社会保险基金预算收支安排情况。

按照谁统筹谁编制预算的原则，全县社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入安排4531万元，比上年增长2%。加上上年结余收入10828万元，收入总计15359万元。全县社会保险基金支出预算3094万元。收支相抵，社会保险基金当年结余1437万元，滚存结余12265万元。

按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，今年县本级财政优先保障以下重点支出：一是保运转。安排资金30965万元，用于保障人员经费和单位正常运转。二是保民生。统筹安排资金23955万元，用于落实各项民生和社会事业发展政策。其中：安排9334万元用于机关事业单位参保人员、离退休干部等社会保障支出；安排845万元用于教育补短板支出；安排5792万元用于城乡居民医疗、养老保险，支持医疗卫生、计生体制改革；安排1300万元用于城市建设管理；安排1400万元扶贫专项资金，继续支持打好扶贫攻坚战；安排400万元用于城市公共交通运营补贴。三是促增长。统筹安排资金12100万元，支持产业发展、培育财源。其中：安排科技创新专项资金2000万元，产业发展专项资金4000万元，旅游专项资金500万元，项目前期费用500万元，外贸出口奖励金100万元，优先支持财源建设项目；安排人才工作专项经费500万元，支持聚集人才。

二、财政工作重点

（一）抓收入、聚财力，促进财政平稳增长

一是盯紧目标。增强对重点行业重点税源的跟踪监测，认真研究分析财税征收工作中遇到的突出问题，逐项梳理征管薄弱环节，加强征管部门和乡镇业务培训，采取有针对性措施，不断提高堵塞漏洞、挖潜增收的能力，确保全面完成确定的收入目标。二是凝聚力量。改革财税收入考核机制，加大责任目标和奖惩考核力度，切实有效调动征管部门和乡镇工作主动性、积极性。三是拓展税源。积极研究创新征管举措，密切关注重点企业的税收状况和引进项目（企业）的创税能力，做好扶持和服务工作，支持县外企业、乡贤发展总部经济回归纳税，不断拓宽税收来源。四是严管非税。加大土地出让收益、国有资源有偿使用、政府性基金等征管清收力度，拓宽增收渠道。

（二）增财源、促转型，推进产业升级发展

一是努力培植税源，推动产业发展。通过财政贴息、品牌创建、政策帮扶等方式，集中财力推动主导产业发展壮大；积极扶持纳税份额高、发展潜力大、带动效应好的项目，盯紧重点企业生产发展，切实培育有潜力、有实力的可持续财源；做大做强特色农业产业，推进农产品精深加工，促进现代农业提质增效；支持旅游品牌提升工程，发展乡村旅游，提升旅游发展水平和综合效益。二是服务招商引资，积极发展“总部经济”。积极会同商务局、经济开发区等部门研究产业发展政策，学习借鉴先进发达地区的好经验、好做法，及时提出符合我县发展实际、切实可行的政策措施建议。继续贯彻落实结构性减税有关政策，支持中小企业发展，加大对总部经济、房地产企业支持力度，促进产业结构升级。三是积极向上争取，增强财力保障。继续打好老区牌、苏区牌，抓住当前各级打好脱贫攻坚战，支持生态环保建设等政策机遇，找准路径和方式，策划生成一批对接项目，为我县发展争取更多的外部支持。

（三）优保障、惠民生，推进社会事业发展

一是支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制，继续完善扶困助学机制；支持城区学校建设，努力解决进城务工人员随迁子女就学问题；加大学前教育投入力度，支持学前教育发展；落实好义务教育“两免一补”政策，支持 “校安工程”建设。二是加大社会保障投入。支持建立更加公平可持续的社保制度；提高城乡居民养老、医疗保险和农村低保补助标准；加强社会救助体系建设，保障孤儿、困难儿童等基本生活；拓宽资金来源渠道，支持保障性安居工程，推进各类棚户区改造。三是支持基层医疗综合改革。深化医药卫生体制改革，优化医疗资源配置，实现医疗资源向基层倾斜，推进基本公共卫生服务均等化。四是加大农业投入。加大农业基础设施建设和农业综合开发投入力度，支持农技推广和科技成果转化，促进农业生产结构调整，提高农业综合生产能力。五是扎实推进扶贫工作。紧紧围绕精准扶贫、精准脱贫基本方略，坚持以减贫成效为导向，以重点扶贫项目为平台，加大资金投入力度，打破扶贫项目资金使用的部门界限，整合部门间功能相似的扶贫项目资金，集中财力改善贫困人口生产生活条件，提高财政扶贫精准度。

（四）重改革、求实效，提高科学理财水平

一是加强预算约束。认真贯彻执行新《预算法》，严格依法理财、科学理财，牢固树立“过紧日子”意识，压缩政府非生产性支出，继续按“零增长”的原则，从严控制部门专项业务费增长。及时拨付预算资金，督促部门加快预算执行进度，加大专项资金清理整合力度，合理统筹各类财政专项资金，提高财政资金使用效益。二是推进预决算信息公开。深化预算管理体制改革，夯实公开基础，根据省制定下发的《关于进一步推进预算公开工作的实施意见》要求，切实履行主体责任，依法主动公开预决算信息。三是加强债务风险管控。健全政府性债务风险预警和化解机制，综合评估和监测政府债务风险。全面实施政府性债务限额管理，在上级批准的限额内举借。积极发挥债券资金在支持经济社会发展、促进代际均衡中的作用，做好债券资金的争取、分配、管理和监督，逐步建立以政府债券为主体的地方政府举债融资体系，坚决制止违规举债行为。四是提升监督管理水平。全面推行乡镇国库集中支付，加大对政府采购、财政支持项目招投标的监督，全面推进扶贫资金在线监管系统上线工作，强化会计人员管理，加强财政监督检查，健全财政预算绩效评价体系。加强内控制度体系建设和部门行业“潜规则”整治，建立岗位廉政风险点防控机制，不断提高廉洁理财意识。进一步提升财政干部职工政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，不断改进工作作风，提升服务发展能力和依法理财、科学理财水平。

各位代表，2018年财政任务艰巨、使命光荣，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督和指导，全面落实本次大会的各项决议，不忘初心、牢记使命、振奋精神、扎实工作，为“再上新台阶、建设新建宁”作出应有的贡献。

附表1

2017年建宁县公共财政收入完成情况表

附表二

2017年建宁县公共财政支出完成情况表

附表三

附表四

2017年建宁县政府性基金收支平衡表

附表五

2017年建宁县国有资本经营收支平衡表

附表六

2017年建宁县城乡居民基本养老保险
基金收支平衡表

附表七

2018年建宁县公共财政收入预算表

附表八

2018年建宁县公共财政支出预算表

附表八—1

2018年建宁县本级公共财政支出预算分科目明细表